Absicherung des Unternehmers

Die häufigsten Fehler in der Unter­nehmer­absicherung

Sinnvoll ist ein fester Termin einmal im Jahr, an dem drei Zahlen abgeglichen werden: das tatsächliche Einkommen, die offenen betrieblichen Verbindlichkeiten und die Fixkosten des Betriebs pro Monat. Aus diesen drei Werten ergibt sich, ob die bestehenden Verträge noch passen — alles andere ist Detailarbeit.

Der jährliche Kassensturz für die eigene Absicherung

Unter­nehmer­absicherung veraltet leise. Ein fester Termin einmal im Jahr, idealerweise mit dem Jahresabschluss, hält sie aktuell — mit fünf Zahlen und einer Frage.

Notfallmappe für den Betrieb

Wenn die Inhaberin oder der Inhaber unvorbereitet ausfällt, fehlt dem Betrieb meist nicht das Geld, sondern der Zugang: zu Konten, Systemen, Verträgen und Informationen. Eine Notfallmappe schließt diese Lücke und kostet einen Nachmittag.

Trennung von Betriebs- und Privatvermögen

Je enger Betrieb und Person verflochten sind, desto wichtiger ist eine bewusste Trennung. Sie ist kein Misstrauensvotum gegen das eigene Unternehmen, sondern die Voraussetzung dafür, dass ein betrieblicher Rückschlag nicht die private Existenz mitnimmt.

Krankentagegeld: Karenzzeit, Höhe und die typische Fehleinstellung

Das Krankentagegeld ersetzt das Einkommen ab dem vereinbarten Tag der Arbeitsun­fähigkeit. Zwei Größen bestimmen, ob es im Ernstfall passt: die Karenzzeit und die Höhe.

Die Karenzzeit ist der Zeitraum, den Sie selbst tragen. Wer sie lang wählt, spart Beitrag und deckt nur die längeren Ausfälle — sinnvoll, wenn Rücklagen vorhanden sind. Wer knapp kalkuliert, sollte sie kurz halten, weil die ersten Wochen die sind, in denen der Betrieb weiterläuft, ohne etwas einzubringen.

Bei der Höhe ist die verbreitete Fehleinstellung, den besten Jahresgewinn anzusetzen. Versichert werden kann in der Regel nur das tatsächliche Nettoeinkommen; wer zu hoch abschließt, zahlt Beitrag für eine Leistung, die im Leistungsfall gekürzt wird. Umgekehrt bleibt eine zu niedrige Absicherung stehen, wenn das Einkommen über die Jahre gestiegen ist — die Anpassung erfolgt nicht automatisch.

Zu unterscheiden ist das Krankentagegeld vom Krankengeld der gesetzlichen Kranken­versicherung: Freiwillig Versicherte können den Anspruch über eine Wahlerklärung erwerben, dann beginnt die Leistung allerdings erst nach einer gesetzlich festgelegten Frist. Wer diese Lücke schließen will, kombiniert beides.

Arbeits­kraft: die Absicherung, die vor allen anderen kommt

Für Selbst­ständige gibt es keine Lohnfortzahlung und in den meisten Berufen auch keine gesetzliche Erwerbs­minderungs­rente von nennenswertem Umfang. Wer die Arbeits­kraft verliert, verliert das Einkommen vollständig — und häufig zugleich die Möglichkeit, den Betrieb zu verkaufen, weil dessen Wert an der Person hängt.

Die Berufs­unfähig­keits­versicherung ist deshalb für Selbst­ständige nicht der Luxusbaustein, sondern der erste. Bei der Ausgestaltung gibt es allerdings Besonderheiten, die für Angestellte keine Rolle spielen.

Alters­vorsorge ohne Betriebsverkauf denken

Viele Betriebe sind faktisch die Alters­vorsorge ihrer Inhaber. Das ist eine Wette auf zwei Annahmen: dass der Betrieb zum gewünschten Zeitpunkt verkäuflich ist und dass der Preis reicht. Beides ist bei stark personenbezogenen Betrieben unsicher, weil der Wert mit der Person geht.

Deshalb gehört zur Unter­nehmer­absicherung eine Vorsorge, die unabhängig vom Betrieb funktioniert. Welche Form passt, hängt von Rechtsform, Sozial­versicherungsstatus und steuerlicher Situation ab — die Bandbreite reicht von der Basisrente über betriebliche Wege bei einer GmbH bis zu Vermögensaufbau außerhalb jeder Vertragsform.

Eine Größe wird dabei regelmäßig unterschätzt: Selbst­ständige tragen die Kranken­versicherung im Alter vollständig selbst, ohne Zuschuss eines Renten­versicherungsträgers in der Höhe, die Angestellte kennen. Wer die Versorgungs­lücke ausrechnet, sollte diesen Posten von Anfang an einplanen.

Betrieb und Familie zusammendenken: Kredite, Bürgschaften, Nachfolge

Der Todesfall ist der Punkt, an dem sich betriebliche und private Fragen nicht mehr trennen lassen. Banken kündigen Kredite, Bürgschaften werden fällig, Lieferanten werden vorsichtig, und die Familie muss innerhalb weniger Wochen Entscheidungen treffen, für die es keine Vorbereitung gibt.

Eine Risiko­lebens­versicherung in Höhe der betrieblichen Verbindlichkeiten ist hier das einfachste Werkzeug — vorausgesetzt, sie ist so gestaltet, dass das Geld bei den richtigen Personen ankommt. Bezugsrecht, Beitragszahler und Versicherungs­nehmer bestimmen, ob die Leistung steuerlich und erbrechtlich sauber ist. Diese Konstruktion gehört mit Steuerberatung abgestimmt, nicht nebenbei angekreuzt.

Was die persönlichen Verträge nicht abdecken

Krankentagegeld und Berufs­unfähig­keits­rente sichern den privaten Lebensunterhalt. Der Betrieb ist damit noch nicht versorgt — er hat eigene Kosten, die unabhängig davon weiterlaufen.

Der Sozial­versicherungsstatus und was er entscheidet

Bevor über Verträge gesprochen wird, ist zu klären, wie der Betrieb sozial­versicherungs­rechtlich eingeordnet ist. Diese Einordnung entscheidet darüber, welche Absicherung überhaupt frei wählbar ist und welche vorgegeben wird — und sie ist nicht überall so, wie die Beteiligten annehmen.

Für die Praxis heißt das: Eine falsche Annahme über den Status führt entweder zu Beitragsnach­forderungen oder zu einer Lücke in der Absicherung. Beides fällt typischerweise erst nach Jahren auf und lässt sich dann nur noch teuer korrigieren.